Plan d’amortissement: définition
Le plan d’amortissement est le tableau détaillé qui indique, année après année, comment votre dette hypothécaire diminue grâce aux remboursements effectués. Il précise la part d’intérêts et la part d’amortissement comprises dans chaque échéance, ainsi que le solde restant dû.
Comment fonctionne un plan d’amortissement en Suisse ?
Dans le cadre d’un crédit hypothécaire en Suisse, le plan d’amortissement distingue généralement deux éléments:
- les intérêts (coût du capital emprunté),
- l’amortissement (remboursement du capital).
Au fil du temps, la part d’intérêts diminue à mesure que la dette baisse, tandis que le capital restant dû se réduit progressivement.
En pratique, les établissements prêteurs exigent souvent l’amortissement de la deuxième hypothèque (au-delà de 65 % de la valeur du bien) dans un délai maximal de 15 ans ou jusqu’à l’âge de la retraite. Le plan d’amortissement vous permet donc de visualiser clairement votre trajectoire de désendettement.
Amortissement direct ou indirect : quel impact sur votre plan d’amortissement ?
Avec un amortissement direct, vous remboursez régulièrement une partie du capital à la banque. Votre dette diminue effectivement chaque année, ce qui réduit mécaniquement les intérêts futurs. Votre plan d’amortissement montre alors une baisse progressive et visible du solde hypothécaire.
Avec un amortissement indirect, vous versez les montants prévus sur un compte de prévoyance (souvent un 3e pilier nanti en faveur de la banque). La dette reste stable pendant la durée du contrat, puis elle est remboursée en une fois grâce au capital accumulé. Le plan d’amortissement présente alors une dette constante jusqu’au remboursement final.
Pourquoi analyser attentivement votre plan d’amortissement ?
Le plan d’amortissement est un outil stratégique : il vous aide à anticiper votre charge financière dans le temps. Vous pouvez évaluer l’évolution de vos intérêts, mesurer l’impact d’un remboursement anticipé ou comparer différents scénarios (durée plus courte, taux différent, changement de stratégie).
Par exemple, pour une hypothèque de CHF 800’000.– avec amortissement annuel de CHF 10’000.–, vous réduisez votre dette à CHF 700’000.– en dix ans (hors variations de taux). Cette diminution influence directement vos intérêts futurs et votre capacité financière. Examiner votre plan d’amortissement vous permet donc de prendre des décisions éclairées, en cohérence avec votre horizon d’investissement et votre situation fiscale.
Ressources utiles à propos de votre plan d’amortissement
- L’amortissement d’hypothèque : explications et calculs
- Taux d’endettement : déterminer votre capacité d’emprunt
- Stratégies d’investissement immobilier
